關(guān)于咸寧市2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案的報(bào)告

關(guān)于咸寧市2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案的報(bào)告

——2024年1月10日在咸寧市第六屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

咸寧市財(cái)政局

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將咸寧市2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案提請(qǐng)市六屆人大三次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員及其他列席人員提出意見(jiàn)。

一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)）

2023年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜形勢(shì)，全市財(cái)政部門(mén)在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而進(jìn)、向難求成，千方百計(jì)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，全力以赴推動(dòng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)向好。全市一般公共預(yù)算收入完成107億元。其中，地方稅收收入77.9億元，非稅收入29.1億元，稅收占比72.8%。一般公共預(yù)算支出315.6億元，加上轉(zhuǎn)移性收支項(xiàng)目，年終實(shí)現(xiàn)平衡。

全市財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)指標(biāo)保持在合理區(qū)間，一般公共預(yù)算收入突破百億大關(guān)，增長(zhǎng)11.4%，稅收收入增長(zhǎng)12.7%，稅收占比提高0.8個(gè)百分點(diǎn)。二是財(cái)政支出保持適當(dāng)強(qiáng)度，重點(diǎn)領(lǐng)域保障有力，“三保”全面兜實(shí)，民生福祉持續(xù)改善，民生支出占比超過(guò)78%。三是開(kāi)源節(jié)流成效明顯，向上爭(zhēng)資181.5億元，盤(pán)活資金7.2億元，各級(jí)黨委、政府等部門(mén)帶頭“過(guò)緊日子”，厲行節(jié)約達(dá)成共識(shí)。四是管理績(jī)效顯著提升，全省率先實(shí)施財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革，零基預(yù)算全市推開(kāi)，財(cái)會(huì)監(jiān)督持續(xù)向績(jī)效轉(zhuǎn)型，榮獲第四屆湖北改革獎(jiǎng)（全省財(cái)政系統(tǒng)唯一）。市本級(jí)、咸安區(qū)、通城縣落實(shí)重大財(cái)政政策成效明顯，獲省政府督查激勵(lì)。

上述數(shù)據(jù)為快報(bào)數(shù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，待各縣（市、區(qū)）完成決算，經(jīng)同級(jí)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)后，再將匯總的全市2023年決算報(bào)市人大常委會(huì)備案。

（一）市本級(jí)一般公共預(yù)算。

收入總計(jì)855,425萬(wàn)元，為預(yù)算的97%（與調(diào)整預(yù)算比，下同），下降3.4%（與上年決算數(shù)比，下同）。其中：

1.一般公共預(yù)算收入267,455萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)10.5%。其中，地方稅收收入196,754萬(wàn)元，為預(yù)算的95%，增長(zhǎng)17.5%；非稅收入70,701萬(wàn)元，為預(yù)算的118%，下降5.3%，主要是罰沒(méi)收入減收。稅收占比73.6%，較上年提高4.4個(gè)百分點(diǎn)。

2.轉(zhuǎn)移性收入536,108萬(wàn)元，為預(yù)算的95%，下降5.8%。其中，上級(jí)補(bǔ)助收入326,094萬(wàn)元；下級(jí)上解收入39,741萬(wàn)元，下降7.4%，主要是城區(qū)房地產(chǎn)收入掉收，咸安區(qū)上解收入減少；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入107,516萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.9%，按省批復(fù)數(shù)據(jù)實(shí)填報(bào)；調(diào)入資金39,909萬(wàn)元，增長(zhǎng)71.3%，主要是加大“三資”清理盤(pán)活力度以及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、專(zhuān)戶(hù)資金等調(diào)入力度；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22,848萬(wàn)元。

3.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入51,862萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降30.3%，主要是到期債券本金減少，再融資規(guī)模減小。

支出總計(jì)855,425萬(wàn)元，為預(yù)算的97%，下降3.4%。其中：

1.一般公共預(yù)算支出630,589萬(wàn)元，為預(yù)算的94%，下降2.6%。主要科目完成如下：

一般公共服務(wù)支出72,081萬(wàn)元，為預(yù)算的95%，下降17.5%，主要是大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出。

公共安全支出25,966萬(wàn)元，為預(yù)算的84%，下降24.2%，主要是根據(jù)績(jī)效評(píng)審情況，暫緩實(shí)施部分信息化項(xiàng)目。

教育支出47,654萬(wàn)元，為預(yù)算的102%，增長(zhǎng)0.8%。

科學(xué)技術(shù)支出22,150萬(wàn)元，為預(yù)算的86%，下降1.4%，占一般公共預(yù)算支出3.5%，較考核要求高0.2個(gè)百分點(diǎn)。

文化旅游體育與傳媒支出12,064萬(wàn)元，為預(yù)算的104%，下降3.2%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出65,375萬(wàn)元，為預(yù)算的92%，增長(zhǎng)48%，主要是從2023年開(kāi)始離退休人員“統(tǒng)籌待遇”由社保代發(fā)，轉(zhuǎn)列到該科目。

衛(wèi)生健康支出140,795萬(wàn)元，為預(yù)算的92%，下降2.8%。

節(jié)能環(huán)保支出17,699萬(wàn)元，為預(yù)算的93%，下降17.7%，主要是上年含橫溝橋人工濕地等一次性項(xiàng)目4,108萬(wàn)元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出72,771萬(wàn)元，為預(yù)算的99%，增長(zhǎng)2.4%。

農(nóng)林水支出35,994萬(wàn)元，為預(yù)算的90%，下降8.1%，主要是本年鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)部分資金通過(guò)結(jié)算安排至縣（市、區(qū)），不在本級(jí)列支。

交通運(yùn)輸支出16,385萬(wàn)元，為預(yù)算的108%，下降24.2%，主要是武咸城際鐵路補(bǔ)虧資金延緩到2024年安排。

資源勘探工業(yè)信息等支出30,129萬(wàn)元，為預(yù)算的97%，增長(zhǎng)5.6%，主要是中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)增加6,167萬(wàn)元。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出5,969萬(wàn)元，為預(yù)算的93%，下降18.7%，主要是湖北消費(fèi)券補(bǔ)貼資金較上年減少1,741萬(wàn)元。

援助其他地區(qū)支出1,000萬(wàn)元，為市委市政府對(duì)甘肅“12·18”臨夏州積石山縣地震救災(zāi)捐贈(zèng)。

自然資源海洋氣象等支出11,425萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降4.6%。

住房保障支出30,437萬(wàn)元，為預(yù)算的102%，下降7.6%，主要是公積金增值收益安排的項(xiàng)目支出減少。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7,978萬(wàn)元，為預(yù)算的109%，下降3.2%。

2.轉(zhuǎn)移性支出197,062萬(wàn)元，為預(yù)算108%，下降4.2%。其中，上解上級(jí)支出45,720萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.6%，主要是上解省級(jí)支出隨稅收增長(zhǎng)而增加；補(bǔ)助下級(jí)支出58,025萬(wàn)元，下降0.5%；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出93,317萬(wàn)元，下降13.2%，主要是加快支出進(jìn)度，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出減少。

3.債務(wù)還本支出27,774萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降14.3%，主要是據(jù)實(shí)償還到期政府債券本金。

收支相抵，預(yù)算平衡。

（二）市本級(jí)其他預(yù)算。

1.政府性基金預(yù)算。收入總計(jì)438,374萬(wàn)元，為預(yù)算的105.7%，增長(zhǎng)37%。其中，本級(jí)收入242,827萬(wàn)元，為預(yù)算的106.1%，增長(zhǎng)56%，主要是土地出讓收入增加；轉(zhuǎn)移性收入40,795萬(wàn)元，為預(yù)算的227%，增長(zhǎng)11%，主要是調(diào)入資金增加、福彩體彩公益金增加；地方政府債券收入127,326萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)15%，主要是再融資專(zhuān)項(xiàng)債券收入增加。支出總計(jì)438,374萬(wàn)元，為預(yù)算的105.7%，增長(zhǎng)37%。按“以收定支”原則安排支出。其中，本年支出311,435萬(wàn)元，為預(yù)算的113%，增長(zhǎng)18%；轉(zhuǎn)移性支出12,590萬(wàn)元，為預(yù)算的50.6%，下降24%，主要是結(jié)轉(zhuǎn)下年支出規(guī)模減小；債務(wù)還本支出114,349萬(wàn)元，主要是據(jù)實(shí)償還到期債券本金。收支相抵，預(yù)算平衡。

2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。收入總計(jì)7,700萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降23%，主要是國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)減少1,951萬(wàn)元。支出總計(jì)7,700萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，下降23%。其中，安排市高投集團(tuán)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金200萬(wàn)元，調(diào)出資金7,500萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。收入總計(jì)442,300萬(wàn)元，為預(yù)算的102%，增長(zhǎng)32%，主要是當(dāng)年職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支。支出總計(jì)423,698萬(wàn)元，為預(yù)算的107%，增長(zhǎng)38%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余18,602萬(wàn)元，滾存結(jié)余385,891萬(wàn)元。其中，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余147,850萬(wàn)元，占比38.3%；職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余235,241萬(wàn)元，占比61%。

（三）市本級(jí)政府債務(wù)情況。

2023年，省政府轉(zhuǎn)貸市本級(jí)政府債券179,188萬(wàn)元。其中，再融資債券112,440萬(wàn)元（一般債券18,714萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券93,726萬(wàn)元）；新增債券66,748萬(wàn)元（一般債券33,148萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券33,600萬(wàn)元）。根據(jù)規(guī)定，一般債券51,862萬(wàn)元，列一般公共預(yù)算；專(zhuān)項(xiàng)債券127,326萬(wàn)元，列政府性基金預(yù)算。債券資金安排情況，年中預(yù)算調(diào)整已向市六屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議報(bào)告。

經(jīng)省政府批準(zhǔn)，核定市本級(jí)2023年政府債務(wù)限額1,040,678萬(wàn)元（一般債務(wù)394,897萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)645,781萬(wàn)元）。截至2023年12月底，市本級(jí)政府債務(wù)余額939,799萬(wàn)元（一般債務(wù)358,603萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)581,196萬(wàn)元），均未超法定限額。

（四）市本級(jí)落實(shí)重大政策和重點(diǎn)支出情況。

1.積極財(cái)政政策加力提效，為市場(chǎng)主體紓困解難。一是落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，為10.15萬(wàn)戶(hù)市場(chǎng)主體減免“六稅兩費(fèi)”1.75億元，為9,647家企業(yè)減征失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)1.19億元。二是落實(shí)助企紓困政策。設(shè)立1.5億元中小微企業(yè)應(yīng)急紓困基金，落實(shí)“四補(bǔ)”機(jī)制，為企業(yè)提供應(yīng)急周轉(zhuǎn)、融資擔(dān)保服務(wù)10.71億元。三是提高采購(gòu)預(yù)留份額。面向中小企業(yè)政府采購(gòu)1.9億元，占本級(jí)采購(gòu)總額91.5%。四是促進(jìn)消費(fèi)持續(xù)發(fā)力。投放“惠購(gòu)湖北”“惠游湖北”等消費(fèi)券補(bǔ)貼資金4,324萬(wàn)元，拉動(dòng)消費(fèi)2.4億元。發(fā)放購(gòu)房補(bǔ)貼1.21億元，推動(dòng)城區(qū)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展。

2.支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。一是落實(shí)科技創(chuàng)新戰(zhàn)略。投入1.28億元，支持咸寧（武漢）離岸科創(chuàng)園建設(shè)和企業(yè)關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)。二是支持制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。投入2,100萬(wàn)元，支持“隱形冠軍”“專(zhuān)精特新”、新入規(guī)企業(yè)發(fā)展及智能制造試點(diǎn)示范等。三是支持高水平對(duì)外開(kāi)放。安排1,440萬(wàn)元，支持發(fā)展外貿(mào)新業(yè)態(tài)、新模式，支持咸寧中歐班列“長(zhǎng)江號(hào)”常態(tài)化運(yùn)行等。四是支持?jǐn)U大投資和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。發(fā)行政府債券6.67億元，安排重大項(xiàng)目前期費(fèi)、預(yù)備費(fèi)、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)8,800萬(wàn)元，支持市委市政府“三重”項(xiàng)目落實(shí)落地。

3.支持打造自然生態(tài)公園城市，推進(jìn)城市提檔升級(jí)。一是支持打造自然生態(tài)公園城市的城市形態(tài)。投入9,533萬(wàn)元，支持城市小游園建設(shè)、老舊小區(qū)改造、背街小巷整治、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)煥新等。投入1.06億元，支持打造“全國(guó)文明城市”“國(guó)家衛(wèi)生城市”“中國(guó)桂花城”。投入1.9億元，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)、落實(shí)“雙碳”目標(biāo)，開(kāi)展斧頭湖綜合治理、國(guó)土綠化試點(diǎn)示范、石漠化綜合治理等。二是支持打造自然生態(tài)公園城市的文化形態(tài)。投入3,480萬(wàn)元，支持全域旅游創(chuàng)建、文化推介宣傳、線(xiàn)上線(xiàn)下文化惠民、公益性場(chǎng)館免費(fèi)開(kāi)放、“香城大舞臺(tái)”建設(shè)以及舉辦群眾性系列文體賽事等。三是支持打造自然生態(tài)公園城市的治理形態(tài)。安排3.84億元，增長(zhǎng)18.5%，支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及運(yùn)維。投入2.4億元，實(shí)施主城區(qū)供水增量提質(zhì)工程，統(tǒng)籌解決雨污分流、供水、供氣管網(wǎng)更新等群眾急難愁盼問(wèn)題。

4.支持保障和改善民生，增進(jìn)民生福祉。一是落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策。投入4,751萬(wàn)元，幫助高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、退役軍人、農(nóng)村脫貧人口等就業(yè)。二是支持辦好人民滿(mǎn)意教育。投入4.77億元，支持增加普惠性幼兒園學(xué)位，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，改善普通高中辦學(xué)條件，落實(shí)職業(yè)教育生均經(jīng)費(fèi)，支持湖北科技學(xué)院爭(zhēng)創(chuàng)“雙一流”。三是落實(shí)社會(huì)保險(xiǎn)政策。投入15.52億元，落實(shí)養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社保政策待遇，惠及255.3萬(wàn)人。四是推動(dòng)養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展。投入2,938萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%，支持城企聯(lián)動(dòng)普惠養(yǎng)老、居家和社區(qū)養(yǎng)老、智慧養(yǎng)老服務(wù)平臺(tái)、適老化改造、養(yǎng)老護(hù)理員隊(duì)伍建設(shè)等。五是支持健康咸寧建設(shè)。投入2.18億元，落實(shí)公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助政策，加大公立醫(yī)院投入、支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生人才培養(yǎng)等。六是提高住房保障水平。投入1.09億元，推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)，支持重點(diǎn)片區(qū)改造。

5.統(tǒng)籌發(fā)展與安全，推進(jìn)安全體系和治理能力現(xiàn)代化。安排2,838萬(wàn)元，支持社區(qū)服務(wù)建設(shè)，增強(qiáng)村（社區(qū)）黨群服務(wù)體系功能，提高市域社會(huì)治理能力；投入1,912萬(wàn)元，支持美好環(huán)境與幸福生活共同締造活動(dòng)；投入1,502萬(wàn)元，支持“智慧咸寧”建設(shè)，提升城市治理能力；投入0.58億元，支持平安咸寧、法治建設(shè)、應(yīng)急保障，提升公共安全保障能力；統(tǒng)籌1.02億元，支持鄉(xiāng)村振興，提升農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平，推進(jìn)流域綜合治理。

過(guò)去的一年，盡管財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，經(jīng)受住了嚴(yán)峻考驗(yàn)，但客觀困難仍不容忽視。主要是上級(jí)補(bǔ)助下行，增收空間有限，支出剛性不減，平衡難度加大；預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢，資金績(jī)效有待提高，部門(mén)預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)，單位財(cái)務(wù)管理仍需加強(qiáng)等。針對(duì)上述問(wèn)題，我們將在2024年預(yù)算編制中，加強(qiáng)源頭管控，切實(shí)加以改進(jìn)。

二、2024年市本級(jí)政府預(yù)算安排

（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想。

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議精神，強(qiáng)化新發(fā)展理念，全面落實(shí)中央、省、市各項(xiàng)決策部署，積極財(cái)政政策適度加力、提質(zhì)增效，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展；強(qiáng)化勤儉節(jié)約理念，持續(xù)壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣“過(guò)緊日子”；強(qiáng)化績(jī)效優(yōu)先理念，持續(xù)深化財(cái)政財(cái)務(wù)綜合改革，全面提升財(cái)政資金配置效率和使用效益；強(qiáng)化統(tǒng)籌兼顧理念，清理盤(pán)活政府一切可以統(tǒng)籌的資金、資產(chǎn)、資源，增強(qiáng)財(cái)政防范化解風(fēng)險(xiǎn)能力。

全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)115.5億元，增長(zhǎng)8%。其中，地方稅收收入85.7億元，增長(zhǎng)10%。地方一般公共預(yù)算支出315.8億元（不含當(dāng)年新增一般債券），增長(zhǎng)0.1%。加上轉(zhuǎn)移性收支項(xiàng)目，年度收支平衡。

（二）市本級(jí)一般公共預(yù)算。

1.收入總計(jì)747,613萬(wàn)元，下降12.6%（與2023年快報(bào)數(shù)比，下同）。其中：

（1）一般公共預(yù)算收入288,885萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%。其中，地方稅收收入216,585萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%；非稅收入72,300萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.3%。

（2）轉(zhuǎn)移性收入432,020萬(wàn)元，下降19.4%。其中：

返還性收入24,522萬(wàn)元，與上年持平。其中“消、增”兩稅返還11,105萬(wàn)元，“營(yíng)改增”稅收返還10,910萬(wàn)元。

轉(zhuǎn)移支付收入185,359萬(wàn)元，下降38.5%。按照預(yù)算法實(shí)施條例規(guī)定，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付按提前下達(dá)數(shù)編列。其中，一般性轉(zhuǎn)移支付69,500萬(wàn)元、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付108,187萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付7,672萬(wàn)元。

下級(jí)上解收入36,227萬(wàn)元，下降8.8%。主要是預(yù)計(jì)城區(qū)房地產(chǎn)稅收減收，咸安區(qū)上解收入減少。

上年結(jié)轉(zhuǎn)93,317萬(wàn)元，下降13.2%，按照上年結(jié)轉(zhuǎn)本年支出快報(bào)數(shù)編列。

調(diào)入資金92,595萬(wàn)元，主要是調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金7,632萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算資金31,030萬(wàn)元、其他資金53,933萬(wàn)元。

（3）地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入26,708萬(wàn)元，下降48.5%。主要是年初預(yù)算僅預(yù)計(jì)再融資債券收入。

2.支出總計(jì)747,613萬(wàn)元，下降12.6%。其中：

（1）一般公共預(yù)算支出600,546萬(wàn)元，下降4.8%。

主要支出科目分項(xiàng)說(shuō)明如下：

一般公共服務(wù)支出76,662萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.4%，主要是做實(shí)干部職工職業(yè)年金增支。

公共安全支出32,218萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.1%，主要是上年部分信息化項(xiàng)目延緩到本年安排。

教育支出47,690萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.1%，達(dá)到“兩個(gè)只增不減，一個(gè)不低于”的要求。

科學(xué)技術(shù)支出23,758萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出4%，高于考核要求0.7個(gè)百分點(diǎn)。

文化旅游體育與傳媒支出9,577萬(wàn)元，下降20.6%，主要是上年含文旅消費(fèi)券及地方配套資金1,600萬(wàn)元等一次性因素。

社會(huì)保障和就業(yè)支出76,080萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.4%。主要是中央預(yù)算內(nèi)安排的托育中心等項(xiàng)目6,500萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)本年支出。

衛(wèi)生健康支出112,387萬(wàn)元，下降20.2%。主要是居民醫(yī)療補(bǔ)助暫按8.6億元預(yù)計(jì)，年中據(jù)實(shí)調(diào)整。

節(jié)能環(huán)保支出22,100萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.9%。主要是預(yù)計(jì)長(zhǎng)江流域生態(tài)保護(hù)專(zhuān)款支出增加。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出41,203萬(wàn)元，下降43.4%。主要是上年含城區(qū)購(gòu)房補(bǔ)貼支出、本年人防費(fèi)轉(zhuǎn)列其他科目。

農(nóng)林水支出33,900萬(wàn)元，下降5.8%，主要是上年含國(guó)土綠化示范試點(diǎn)結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目。

交通運(yùn)輸支出17,511萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.9%，主要是安排武咸城際鐵路補(bǔ)虧支出。

資源勘探工業(yè)信息等支出30,588萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.5%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3,924萬(wàn)元，下降34.3%，主要是上年含“惠購(gòu)湖北”消費(fèi)券及地方配套資金2,824萬(wàn)元等一次性因素。

住房保障支出31,970萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。主要是城市燃?xì)夤艿赖雀赂脑?/span>項(xiàng)目4,667萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)本年支出。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,174萬(wàn)元，下降47.7%，主要是上年含一般債券資金安排的應(yīng)急倉(cāng)庫(kù)和消防培訓(xùn)基地等一次性因素。

預(yù)備費(fèi)安排6,500萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.1%，符合法定要求。

債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出12,328萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.8%，據(jù)實(shí)安排償還到期地方政府一般債券利息及發(fā)行費(fèi)支出。

（2）轉(zhuǎn)移性支出120,359萬(wàn)元，下降38.9%。其中，上解上級(jí)支出49,807萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.9%，主要是上解省級(jí)支出隨稅收增長(zhǎng)而增加；補(bǔ)助下級(jí)支出35,273萬(wàn)元，下降39.2%，主要是暫未預(yù)計(jì)市級(jí)轉(zhuǎn)撥的省對(duì)縣（市、區(qū)）專(zhuān)款；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出35,279萬(wàn)元，下降62%，主要是加快支出進(jìn)度，結(jié)轉(zhuǎn)支出減少。

（3）債務(wù)還本支出26,708萬(wàn)元，下降3.8%，主要是據(jù)實(shí)償還到期一般債券本金。

3.收支相抵，預(yù)算平衡。

（三）市本級(jí)政府性基金預(yù)算。

收入總計(jì)388,363萬(wàn)元，下降11.4%。其中，土地出讓收入256,489萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.8%，主要是預(yù)計(jì)土地出讓收入增加；城市配套費(fèi)5,000萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.1%，主要是加大清欠力度及高品質(zhì)住房開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目增收；污水處理費(fèi)5,170萬(wàn)元，下降2.7%；上級(jí)補(bǔ)助收入2,028萬(wàn)元，下降41.3%，主要是預(yù)計(jì)體彩、福彩公益金減少；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11,093萬(wàn)元，下降32.8%，主要是支出進(jìn)度加快，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出減少；再融資債券轉(zhuǎn)貸收入90,328萬(wàn)元，根據(jù)到期專(zhuān)項(xiàng)債券本金據(jù)實(shí)預(yù)計(jì)；其他收入18,255萬(wàn)元，為項(xiàng)目單位上繳專(zhuān)項(xiàng)債券還本付息收入。

支出總計(jì)388,363萬(wàn)元，下降11.4%，按照“以收定支”原則安排。其中，國(guó)有土地出讓金支出224,384萬(wàn)元，下降6.7%；城市配套費(fèi)安排支出5,000萬(wàn)元、污水處理費(fèi)安排支出5,170萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)用19,936萬(wàn)元，下降1.9%；體彩、福彩公益金等安排支出3,462萬(wàn)元；調(diào)出資金31,030萬(wàn)元，主要是調(diào)入一般公共預(yù)算安排債券付息和鄉(xiāng)村振興銜接資金等支出；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3,994萬(wàn)元；債務(wù)還本支出90,328萬(wàn)元。

收支相抵，預(yù)算平衡。

（四）市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

收入總計(jì)7,732萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.4%。支出總計(jì)7,732萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.4%。其中，安排振寧押運(yùn)公司車(chē)輛更換經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；調(diào)出資金7,632萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。

（五）市本級(jí)社?；痤A(yù)算。

收入總計(jì)455,995萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.1%。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金45,195萬(wàn)元，下降0.2%；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金175,251萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金235,549萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%。

支出總計(jì)434,525萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.6%。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金47,538萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金157,177萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金229,810萬(wàn)元。

當(dāng)年收支結(jié)余21,470萬(wàn)元，滾存結(jié)余407,361萬(wàn)元。其中，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余153,589萬(wàn)元，占比37.8%；職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余253,314萬(wàn)元，占比62.2%。

三、確保預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的措施

2024年，我們將圍繞中央、省、市重大決策部署，認(rèn)真履職盡責(zé)，重點(diǎn)做好以下工作：

（一）開(kāi)源增收拓財(cái)力。一是強(qiáng)化財(cái)政政策與產(chǎn)業(yè)政策、就業(yè)政策等協(xié)同，將財(cái)源建設(shè)理念融入招商引資、服務(wù)企業(yè)和重大項(xiàng)目全過(guò)程，提高財(cái)稅貢獻(xiàn)率。二是落實(shí)減稅降費(fèi)、助企紓困政策，惠企利民資金免申即享、直達(dá)快享，不斷涵養(yǎng)稅源。三是加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目稅收管控，深化非稅收繳管理電子化改革，確?！邦w粒歸倉(cāng)”。四是全面統(tǒng)籌政府資金、資產(chǎn)、資源，分類(lèi)建立可盤(pán)活清單，推動(dòng)國(guó)有資產(chǎn)共享共用。五是深化“拼搏趕超”機(jī)制，全力向上爭(zhēng)資金、爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)政策，擴(kuò)大可用財(cái)力。

（二）節(jié)用裕民保重點(diǎn)。健全“過(guò)緊日子”制度，嚴(yán)格“過(guò)緊日子”執(zhí)行，強(qiáng)化“過(guò)緊日子”監(jiān)督，運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目壓減10%、三公經(jīng)費(fèi)“只減不增”。一是兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，加大教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老、托育等民生投入，確保民生支出占比穩(wěn)定在78%左右。二是增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)的財(cái)力保障，統(tǒng)籌資金支持科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展、消費(fèi)潛力釋放等，改善社會(huì)預(yù)期、提振市場(chǎng)信心。三是建立大事要事保障清單，集中財(cái)力支持自然公園生態(tài)城市、共同締造、流域綜合治理，推動(dòng)城市和產(chǎn)業(yè)集中高質(zhì)量發(fā)展和就地城鎮(zhèn)化，確保黨委政府各項(xiàng)決策部署落地見(jiàn)效。

（三）規(guī)范管理講績(jī)效。一是深化財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革、零基預(yù)算改革，完善財(cái)政中期規(guī)劃。二是嚴(yán)格執(zhí)行“六度掛鉤”及信息化聯(lián)席審查機(jī)制，從嚴(yán)控制財(cái)政供養(yǎng)人員，清理規(guī)范單位外包服務(wù)和臨聘人員。三是加大“財(cái)會(huì)夜?！陛営?xùn)力度和財(cái)政監(jiān)督指導(dǎo)力度，強(qiáng)化預(yù)算約束，做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。四是全面貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，加強(qiáng)預(yù)算合規(guī)性審核，嚴(yán)格落實(shí)人大批準(zhǔn)的預(yù)算及各項(xiàng)決議，持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)。

（四）以進(jìn)促穩(wěn)防風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和管理，將財(cái)政可承受能力、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等嵌入項(xiàng)目全生命周期。二是落實(shí)人大對(duì)政府債務(wù)審查監(jiān)督的意見(jiàn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解存量，確保政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)“只減不增”。三是加強(qiáng)政府融資平臺(tái)公司治理，積極爭(zhēng)取特殊再融資政策，防范化解平臺(tái)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金管理，落實(shí)常態(tài)化資金直達(dá)機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

名詞解釋

1.全口徑預(yù)算：指政府收支全部納入預(yù)算，建立一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系。

2.一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

3.留抵退稅政策：近年來(lái)，為提振市場(chǎng)主體信心、激發(fā)市場(chǎng)主體活力，我國(guó)對(duì)部分行業(yè)實(shí)施了增值稅期末留抵稅額退還政策。2022年4月和7月，國(guó)家兩次擴(kuò)大政策實(shí)施行業(yè)范圍，一次性退還存量留抵稅額，并按月全額退還增量留抵稅額。

4.預(yù)算管理一體化：以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會(huì)計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全過(guò)程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保證各級(jí)預(yù)算管理規(guī)范高效。

5.轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府按照有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金，包括一般性轉(zhuǎn)移支付、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。

6.稅收返還：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革、2016年全面推開(kāi)營(yíng)改增試點(diǎn)改革后，對(duì)原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償。包括增值稅、消費(fèi)稅返還，所得稅基數(shù)返還，成品油稅費(fèi)改革稅收返還，以及增值稅“五五分享”稅收返還。

7.一般債券：為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行，主要以一般公共預(yù)算收入作為還本付息資金來(lái)源的政府債券。

8.調(diào)入（調(diào)出）資金：指不同預(yù)算性質(zhì)資金之間相互調(diào)入（調(diào)出）的資金。

9.結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金：指當(dāng)年預(yù)算已執(zhí)行但未完成，或因故未執(zhí)行，下一年度需要按照原用途繼續(xù)使用的資金。

10.一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)為均衡地區(qū)間基本財(cái)力，促進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化，補(bǔ)助給下級(jí)統(tǒng)籌安排使用的資金。

11.專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)為了實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展目標(biāo)給予下級(jí)，并由接受轉(zhuǎn)移支付的下級(jí)按照上級(jí)規(guī)定的用途安排使用的預(yù)算資金。

12.政府性基金預(yù)算：指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

13.專(zhuān)項(xiàng)債券：為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行、以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為還本付息資金來(lái)源的政府債券。

14.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。

15.滾存結(jié)余：指截至年末的累計(jì)結(jié)余。

16.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指對(duì)國(guó)有資本收益作出安排的收支預(yù)算。

17.地方政府債券：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由財(cái)政部代理或地方財(cái)政自主發(fā)行和償還的政府債券。

18.直達(dá)資金：中央財(cái)政實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金，主要用于保就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體。

19.隱性債務(wù)：指地方政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財(cái)政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)，主要包括地方國(guó)有企事業(yè)單位等替政府舉借，由政府提供擔(dān)?；蜇?cái)政資金支持償還的債務(wù)；地方政府在設(shè)立政府投資基金、開(kāi)展政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等過(guò)程中，通過(guò)約定回購(gòu)?fù)顿Y本金、承諾保底收益等形成的政府中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)。

20.零基預(yù)算：指在編制預(yù)算時(shí)，所有預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，不考慮以往情況，從根本上分析每項(xiàng)預(yù)算支出的必要性和數(shù)額大小，不以歷史為基礎(chǔ)作修修補(bǔ)補(bǔ)，在年初重新審查每項(xiàng)活動(dòng)對(duì)實(shí)現(xiàn)支出目標(biāo)的意義和效果，重新安排各項(xiàng)支出活動(dòng)的優(yōu)先次序，并據(jù)此決定資金資源的分配。

21.民生支出：指與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、衛(wèi)生健康、文體傳媒、農(nóng)林水利、社保就業(yè)等方面的支出，以及與人民群眾生活密切相關(guān)的公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面支出。

22.“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。

23.三保：指保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。

24.“六度掛鉤”機(jī)制：指預(yù)算安排與部門(mén)上年“預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律遵從度、績(jī)效好壞程度、預(yù)算調(diào)整幅度、向上爭(zhēng)資項(xiàng)目謀劃力度、干部日志工作飽和度”掛鉤。

25.財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革：按照壓實(shí)主體責(zé)任、強(qiáng)化監(jiān)督管理、提高資金績(jī)效的基本原則，在明確單位資金所有權(quán)、使用權(quán)、財(cái)務(wù)自主權(quán)和債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，將市直單位的會(huì)計(jì)核算管理方式分為獨(dú)立核算、部門(mén)核算、集中報(bào)賬三類(lèi)。通過(guò)構(gòu)建全方位監(jiān)管體系，全面提升財(cái)會(huì)隊(duì)伍素質(zhì)，加大監(jiān)督檢查力度、頻次，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督結(jié)果應(yīng)用和責(zé)任追究等促進(jìn)政府理財(cái)科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化。