關(guān)于2024年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

關(guān)于2024年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

––––2024年10月30日在咸寧市第六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十七次會(huì)議上

市財(cái)政局局長毛湘寧

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

根據(jù)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例和《咸寧市人大常委會(huì)關(guān)于加強(qiáng)市級(jí)預(yù)算審查監(jiān)督的決定》，受市人民政府委托，現(xiàn)向會(huì)議報(bào)告2024年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審議。

1. 預(yù)算調(diào)整的主要事由

今年以來，在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大監(jiān)督支持下，財(cái)政部門加快推進(jìn)大財(cái)政體系建設(shè)，構(gòu)建高質(zhì)量發(fā)展動(dòng)力循環(huán)機(jī)制，落實(shí)落細(xì)過“緊日子”舉措，強(qiáng)化預(yù)算績效管理，加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。但受經(jīng)濟(jì)、政策等諸多因素影響，預(yù)計(jì)收支變動(dòng)幅度較大，按照《預(yù)算法》規(guī)定，需對(duì)市級(jí)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

（一）體制結(jié)算因素。因機(jī)構(gòu)改革以及結(jié)算墊付消費(fèi)券資金等影響，下級(jí)上解收入增加5,576萬元；因新增專款補(bǔ)助、鄉(xiāng)村振興資金轉(zhuǎn)列線下結(jié)算等影響，補(bǔ)助下級(jí)支出增加23,452萬元。

（二）加大爭(zhēng)取因素。加大向上爭(zhēng)取力度，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增加114,300萬元，需納入預(yù)算管理。

（三）政策變化因素。到期再融資債券不能繼續(xù)借新還舊，一般債券、專項(xiàng)債券再融資收入分別減少9,143萬元、17,808萬元。

（四）收支控管因素。加大資金統(tǒng)籌力度，清理、收回、盤活資金5,593萬元；落實(shí)習(xí)慣過“緊日子”要求，壓減非剛性、非重點(diǎn)支出5,800萬元。

二、預(yù)算調(diào)整的主要內(nèi)容

（一）一般公共預(yù)算

1.收入預(yù)算總計(jì)由827,725萬元，調(diào)整為925,765萬元（與第一次調(diào)整預(yù)算比，下同），調(diào)增98,040萬元，增長11.8%（見表一）。

（1）地方一般公共預(yù)算收入按照年初預(yù)算執(zhí)行，不作調(diào)整。

（2）轉(zhuǎn)移性收入由494,918萬元，調(diào)整為602,101萬元，調(diào)增107,183萬元，增長21.7%。其中：

一般性轉(zhuǎn)移支付收入由69,500萬元，調(diào)整為84,061萬元，調(diào)增14,561萬元。主要是新增城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展補(bǔ)助、促消費(fèi)補(bǔ)助、稅收增量激勵(lì)和“12.1”專案補(bǔ)助等。

共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入由108,187萬元，調(diào)整為153,393萬元，調(diào)增45,206萬元。主要是新增居民醫(yī)保省級(jí)補(bǔ)助3.1億元、交通轉(zhuǎn)移支付1.4億元等。

專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入由57,253萬元，調(diào)整為111,786萬元，調(diào)增54,533萬元。主要是新增國家區(qū)域醫(yī)療中心基建投資2.5億元、石漠化治理專項(xiàng)資金1.87億元、污水管網(wǎng)基建投資6,745萬元、普惠金融專項(xiàng)6,174萬元等。

下級(jí)上解收入由36,227萬元，調(diào)整為41,803萬元，調(diào)增5,576萬元。主要是環(huán)保稅上解增收2,400萬元、收回墊付縣市區(qū)促消費(fèi)資金1,796萬元等。

上年結(jié)轉(zhuǎn)收入88,485萬元，按照上級(jí)批復(fù)的決算數(shù)據(jù)實(shí)填列。

調(diào)入資金由110,744萬元，調(diào)整為98,051萬元，調(diào)減12,693萬元。主要是執(zhí)行中開源節(jié)流，收支缺口縮小，調(diào)入資金減少。

1. 政府一般債券收入由43,922萬元，調(diào)整為34,779萬元，調(diào)減9,143萬元，到期再融資債券不能繼續(xù)借新還舊。

2.支出預(yù)算總計(jì)由827,725萬元，調(diào)整為925,765萬元，調(diào)增98,040萬元，增長11.8%（見表二）。

（1）一般公共預(yù)算支出由679,864萬元，調(diào)整為719,682萬元，調(diào)增39,818萬元，增長5.9%。

主要調(diào)整的支出科目：

一般公共服務(wù)支出由77,413萬元，調(diào)整為76,068萬元，調(diào)減1,345萬元，下降1.7%。主要是嚴(yán)格執(zhí)行過“緊日子”負(fù)面清單，壓減一般性支出。

公共安全支出由36,231萬元，調(diào)整為30,692萬元，調(diào)減5,539萬元，下降15.3%。主要是信息化項(xiàng)目進(jìn)度滯后。

教育支出由45,769萬元，調(diào)整為48,680萬元，調(diào)增2,911萬元，增長6.4%。主要是補(bǔ)列支持湖北科技學(xué)院“雙一流”建設(shè)2,000萬元。

科學(xué)技術(shù)支出由25,706萬元，調(diào)整為23,935萬元，調(diào)減1,771萬元，下降6.9%。主要是咸寧高新區(qū)據(jù)實(shí)兌現(xiàn)科技創(chuàng)新獎(jiǎng)補(bǔ)資金?？茖W(xué)技術(shù)支出占一般公共預(yù)算支出比重3.3%，達(dá)到考核要求。

文化旅游體育與傳媒支出由9,179萬元，調(diào)整為9,313萬元，調(diào)增134萬元，增長1.5%。主要是刺激消費(fèi)加大文旅宣傳促銷力度。

社會(huì)保障和就業(yè)支出由75,120萬元，調(diào)整為70,789萬元，調(diào)減4,331萬元，下降5.8%。主要是婦幼托育中心項(xiàng)目按照施工進(jìn)度付款，部分資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

衛(wèi)生健康支出由112,081萬元，調(diào)整為160,774萬元，調(diào)增48,693萬元，增長43.4%。主要是新增國家區(qū)域醫(yī)療中心建設(shè)中央基建投資、居民醫(yī)保省級(jí)補(bǔ)助等上級(jí)專款支出。

節(jié)能環(huán)保支出由21,843萬元，調(diào)整為20,800萬元，調(diào)減1,043萬元，下降4.8%。主要是西涼湖水修復(fù)生態(tài)工程結(jié)轉(zhuǎn)下年支出900萬元等。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出由56,143萬元，調(diào)整為51,488萬元，調(diào)減4,655萬元，下降8.3%。主要是機(jī)構(gòu)改革，城管及住新部門原相應(yīng)支出轉(zhuǎn)列其他科目。

農(nóng)林水支出由66,506萬元，調(diào)整為67,515萬元，調(diào)增1,009萬元，增長1.5%。主要是森林防火增發(fā)國債項(xiàng)目進(jìn)度加快，本年支出增加。

交通運(yùn)輸支出由16,929萬元，調(diào)整為22,301萬元，調(diào)增5,372萬元，增長31.7%。主要是新增國省道路面改造省級(jí)補(bǔ)助資金。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出由4,496萬元，調(diào)整為5,781萬元，調(diào)增1,285萬元，增長28.6%。主要是新增汽車以舊換新省級(jí)補(bǔ)助資金1,012萬元等。

自然資源海洋氣象等支出由13,090萬元，調(diào)整為10,505萬元，調(diào)減2,585萬元，下降19.7%。主要是土地增減掛鉤收入減少，相應(yīng)支出減少。

住房保障支出由31,856萬元，調(diào)整為33,792萬元，調(diào)增1,936萬元，增長6.1%。主要是增加老舊燃?xì)夤芫W(wǎng)設(shè)施更新改造工程資金1,500萬元等。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出由7,020萬元，調(diào)整為9,814萬元，調(diào)增2,794萬元，增長39.8%。主要是安排消防和地質(zhì)災(zāi)害防治資金2,173萬元等。

預(yù)備費(fèi)余額由3,870萬元，調(diào)整為2,484萬元，本次動(dòng)用1,386萬元，主要用于中歐班列、文旅宣傳促銷、政府投資項(xiàng)目“兩算”等重大工作及促消費(fèi)配套性支出等（見表七）。

債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出由12,328萬元，調(diào)整為11,840萬元，調(diào)減488萬元。按債券發(fā)行情況據(jù)實(shí)兌付。

1. 轉(zhuǎn)移性支出由121,153萬元，調(diào)整為179,375萬元，調(diào)增58,222萬元，增長48.1%。其中：

上解上級(jí)支出由49,807萬元，調(diào)整為49,789萬元，調(diào)減18萬元，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)地方上解支出減少。

補(bǔ)助下級(jí)支出由35,273萬元，調(diào)整為58,725萬元，調(diào)增23,452萬元，增長66.5%。主要是新增石漠化治理?？钛a(bǔ)助支出1.87億元和本級(jí)鄉(xiāng)村振興銜接資金4,820萬元通過結(jié)算補(bǔ)助縣市區(qū)。

結(jié)轉(zhuǎn)下年支出由36,073萬元，調(diào)整為70,861萬元，調(diào)增34,788萬元，增長96.4%。主要是部分?？铐?xiàng)目進(jìn)度不及預(yù)期。

1. 債務(wù)還本支出26,708萬元，不作調(diào)整。

3.收支調(diào)整后，一般公共預(yù)算保持平衡。

（二）政府性基金預(yù)算（見表三）

1.收入預(yù)算總計(jì)由435,663萬元，調(diào)整為439,399萬元，調(diào)增3,736萬元，增長0.9%。其中：

國有土地使用權(quán)出讓收入由256,489萬元，調(diào)整為215,476萬元，調(diào)減41,013萬元，主要是土地市場(chǎng)不及預(yù)期。

城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入由5,000萬元，調(diào)整為3,000萬元，調(diào)減2,000萬元。主要是預(yù)期新建商住房減少。

污水處理費(fèi)收入由5,170萬元，調(diào)整為4,300萬元，調(diào)減870萬元。主要是城區(qū)用水量減少。

專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入由18,255萬元，調(diào)整為44,163萬元，調(diào)增25,908萬元。主要是再融資政策調(diào)整，原計(jì)劃財(cái)政借新還舊，現(xiàn)由單位據(jù)實(shí)兌付。

轉(zhuǎn)移性收入由13,121萬元，調(diào)整為31,940萬元，調(diào)增18,819萬元。主要是新增超長期特別國債收入15,209萬元、三峽后續(xù)專項(xiàng)資金4,037萬元。

債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入由137,628萬元，調(diào)整為140,520萬元，調(diào)增2,892萬元。主要是9月新增發(fā)行專項(xiàng)債券20,700萬元，再融資債券減少17,808萬元。

2.支出總計(jì)由435,663萬元，調(diào)整為439,399萬元，調(diào)增3,736萬元，增長0.9%。其中：

國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出由224,384萬元，調(diào)整為207,344萬元，調(diào)減17,040萬元。以收定支安排。

農(nóng)林水支出4,037萬元，主要是三峽后續(xù)?？畎才畔嚓P(guān)支出。

超長期特別國債收入安排支出15,209萬元。

其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出由52,359萬元，調(diào)整為72,791萬元，調(diào)增20,432萬元。主要是9月新增發(fā)行專項(xiàng)債券以收定支安排支出。

彩票公益金支出由3,462萬元，調(diào)整為3,643萬元，調(diào)增181萬元。含上年彩票公益金結(jié)轉(zhuǎn)收入安排支出。

專項(xiàng)債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出由19,936萬元，調(diào)整為19,352萬元，調(diào)減584萬元，按發(fā)行規(guī)模據(jù)實(shí)兌付。

調(diào)出資金由31,030萬元，調(diào)整為15,135萬元，調(diào)減15,895萬元。主要是土地出讓收入減少，相應(yīng)計(jì)提減少。

結(jié)轉(zhuǎn)下年支出由3,994萬元，調(diào)整為4,253萬元，調(diào)增259萬元，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度據(jù)實(shí)調(diào)整。

債務(wù)還本支出維持90,328萬元不變。

3.收支調(diào)整后，政府性基金預(yù)算保持平衡。

（三）社?；痤A(yù)算（見表四）

本年收入455,995萬元，本年支出434,525萬元，均不作調(diào)整。社保基金當(dāng)年結(jié)余21,470萬元，滾存結(jié)余407,361萬元，與年初預(yù)算持平。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算（見表五）

本年收入由年初預(yù)算7,732萬元，調(diào)整為8,013萬元，調(diào)增281萬元。其中：利潤收入調(diào)增128萬元，主要是按審計(jì)核定的利潤征收；股利、股息收入新增153萬元，主要是參股企業(yè)股權(quán)分紅收入。

本年支出7,732萬元，調(diào)整為8,013萬元，調(diào)增281萬元。其中，調(diào)出資金調(diào)增281萬元，共調(diào)入7,913萬元到一般公共預(yù)算。

收支調(diào)整后，國有資本經(jīng)營預(yù)算保持平衡。

三、確保預(yù)算平衡的主要措施

（一）開源增收做大財(cái)政蛋糕。一是激活體制“養(yǎng)”稅。完善市與高新區(qū)財(cái)政體制，明晰事權(quán)與支出責(zé)任劃分。二是財(cái)稅聯(lián)動(dòng)“護(hù)”稅。做好重點(diǎn)項(xiàng)目稅源評(píng)估，開展欠稅漏稅協(xié)同追繳。三是涵養(yǎng)財(cái)源“穩(wěn)”稅。用好“財(cái)政+金融”政策工具箱，落實(shí)減稅降費(fèi)、涉企稅費(fèi)優(yōu)惠政策。四是緊盯產(chǎn)業(yè)“引”稅。圍繞我市五大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)域外企業(yè)承接建設(shè)項(xiàng)目“就地”注冊(cè)。

（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)保障重點(diǎn)需求。習(xí)慣過“緊日子”，執(zhí)行中持續(xù)壓減一般性、低效、無效支出，加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，嚴(yán)防年底突擊花錢。做實(shí)市委市政府大事要事保障清單、項(xiàng)目輕重緩急排序清單，兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先安排社保、債務(wù)還本付息等剛性支出和科技、教育、民生等重點(diǎn)支出，支持“五個(gè)以”“五個(gè)一”，加快打造武漢都市圈自然生態(tài)公園城市。

（三）力促發(fā)展用好增量政策。全面對(duì)接落實(shí)一攬子增量政策，加大財(cái)政政策逆周期調(diào)節(jié)力度。全面推進(jìn)大財(cái)政體系建設(shè)，加快“三變”步伐、加強(qiáng)盤活利用。用好化債政策，爭(zhēng)取債務(wù)置換額度，防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。研究市級(jí)新一輪房地產(chǎn)補(bǔ)貼政策，疊加運(yùn)用政府專項(xiàng)債券、專項(xiàng)資金、稅收等政策工具，促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)止跌回穩(wěn)。用好超長期特別國債、中央預(yù)算內(nèi)投資，不斷激活消費(fèi)潛力，加大助企紓困力度，加快推進(jìn)“兩重”建設(shè)和“兩新”工作。

（四）加強(qiáng)管理主動(dòng)接受監(jiān)督。深化財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革、零基預(yù)算3.0改革，規(guī)范部門財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化監(jiān)督指導(dǎo)員駐點(diǎn)監(jiān)督職責(zé)，做實(shí)“紅黃榜”制度。印發(fā)并落實(shí)《關(guān)于市六屆人大常委會(huì)第十六次會(huì)議審議意見的整改工作方案》，認(rèn)真整改人大預(yù)算審查意見；積極落實(shí)審計(jì)監(jiān)督要求，抓好審計(jì)反饋問題整改；擴(kuò)大預(yù)（決）算信息公開范圍，主動(dòng)接受社會(huì)各界監(jiān)督。