關(guān)于咸寧市2024年預(yù)算執(zhí)行情況和2025年預(yù)算草案的報(bào)告

關(guān)于咸寧市2024年預(yù)算執(zhí)行情況和2025年預(yù)算草案的報(bào)告

——2025年1月8日在咸寧市第六屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

市財(cái)政局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)毛湘寧

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將咸寧市2024年預(yù)算執(zhí)行情況和2025年預(yù)算草案提請(qǐng)市六屆人大四次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員及其他列席人員提出意見(jiàn)。

一、2024年預(yù)算執(zhí)行情況（快報(bào)數(shù)）

2024年，全市財(cái)政部門(mén)在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，加力提效落實(shí)一攬子增量政策，凝心聚力推進(jìn)大財(cái)政體系建設(shè)，千方百計(jì)兜牢“三保”底線，全力以赴促進(jìn)財(cái)稅指標(biāo)企穩(wěn)向好。

全市一般公共預(yù)算收入完成115.7億元，為預(yù)算的100.1％（與調(diào)整預(yù)算比，下同），增長(zhǎng)8．1％（與上年決算比，下同）。其中，地方稅收收入80.3億元，為預(yù)算的93.7％，增長(zhǎng)3.1％。一般公共預(yù)算支出完成370．3億元，為預(yù)算的98.3％，增長(zhǎng)15．5％；加上轉(zhuǎn)移性收支項(xiàng)目，年終實(shí)現(xiàn)平衡。

（一）市本級(jí)一般公共預(yù)算。

收入總計(jì)927，528萬(wàn)元，為預(yù)算的100％，增長(zhǎng)8．8％。其中：

1．一般公共預(yù)算收入289，177萬(wàn)元，為預(yù)算的100．1％，增長(zhǎng)8．1％。其中，地方稅收收入205，160萬(wàn)元，為預(yù)算的95％，增長(zhǎng)4.3％；非稅收入84，017萬(wàn)元，為預(yù)算的116％，增長(zhǎng)18.8％。

2．轉(zhuǎn)移性收入577，474萬(wàn)元，為預(yù)算的96％，增長(zhǎng)8.3％。其中，上級(jí)補(bǔ)助收入410，562萬(wàn)元，增長(zhǎng)20％，主要是專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加；下級(jí)上解收入39，927萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入88，485萬(wàn)元，按照省批復(fù)數(shù)據(jù)實(shí)填報(bào)；調(diào)入資金38，500萬(wàn)元，其中調(diào)入政府性基金預(yù)算18，260萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算7，964萬(wàn)元、其他資金12，276萬(wàn)元。

3．債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60，877萬(wàn)元，為預(yù)算的175％，增長(zhǎng)17.4％，主要是新增第二批一般債券以及補(bǔ)充財(cái)力再融資債券收入。

支出總計(jì)927，528萬(wàn)元，為預(yù)算的100％，增長(zhǎng)8．8％。其中：

1．一般公共預(yù)算支出688，588萬(wàn)元，為預(yù)算的96％，增長(zhǎng)9.2％。主要科目完成如下：

一般公共服務(wù)支出70，304萬(wàn)元，為預(yù)算的92％，下降2.5％，主要是執(zhí)行中持續(xù)壓減一般性支出。

公共安全支出29，787萬(wàn)元，為預(yù)算的97％，增長(zhǎng)14.7％，主要是一般債券安排的公共安全信息化項(xiàng)目增加。

教育支出48，656萬(wàn)元，為預(yù)算的100％，增長(zhǎng)2．1％。

科學(xué)技術(shù)支出24，883萬(wàn)元，為預(yù)算的104％，增長(zhǎng)12.3％，占一般公共預(yù)算支出的3．6％，達(dá)到考核要求。

文化旅游體育與傳媒支出8，436萬(wàn)元，為預(yù)算的91％，下降30.1％，主要是上年含文旅消費(fèi)券及地方配套資金1，600萬(wàn)元等因素。

社會(huì)保障和就業(yè)支出70，732萬(wàn)元，為預(yù)算的100％，增長(zhǎng)8．2％，主要是省屬漢外機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助增加5，166萬(wàn)元。

衛(wèi)生健康支出170，355萬(wàn)元，為預(yù)算的106％，增長(zhǎng)21％，主要是新增國(guó)家區(qū)域醫(yī)療中心中央基建投資項(xiàng)目。

節(jié)能環(huán)保支出20，955萬(wàn)元，為預(yù)算的101％，增長(zhǎng)18.4％，主要是新增咸寧大道東片區(qū)雨污分流改造工程2，500萬(wàn)元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出45，379萬(wàn)元，為預(yù)算的88％，下降37.6％，主要是機(jī)構(gòu)改革城管及住新部門(mén)相關(guān)支出轉(zhuǎn)列其他科目。

農(nóng)林水支出65，762萬(wàn)元，為預(yù)算的97％，增長(zhǎng)82.7％，主要是新增森林防火中央增發(fā)國(guó)債項(xiàng)目4.3億元。

交通運(yùn)輸支出19，710萬(wàn)元，為預(yù)算的88％，增長(zhǎng)20.3％，主要是新增國(guó)省道路面改造省級(jí)補(bǔ)助資金。

資源勘探工業(yè)信息等支出58，370萬(wàn)元，為預(yù)算的97％，增長(zhǎng)95％，主要是補(bǔ)充重大產(chǎn)業(yè)基金3億元。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出8，062萬(wàn)元，為預(yù)算的139％，增長(zhǎng)30.7％，主要是提振消費(fèi)、擴(kuò)大內(nèi)需增支。

自然資源海洋氣象等支出7，286萬(wàn)元，為預(yù)算的69％，下降36.2％，主要是土地增減掛鉤收入減少，相應(yīng)支出減少。

住房保障支出17，854萬(wàn)元，為預(yù)算的53％，下降41.3％，主要是保障性安居工程等項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7，909萬(wàn)元，為預(yù)算的81％，下降0.9％。

2．轉(zhuǎn)移性支出212，082萬(wàn)元，為預(yù)算的118％，增長(zhǎng)9.4％。其中，上解上級(jí)支出47，323萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.9％；補(bǔ)助下級(jí)支出61，125萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5％；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出103，634萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.1％，主要是年底發(fā)行的一般債券及財(cái)力性再融資債券結(jié)轉(zhuǎn)下年安排。

3．債務(wù)還本支出26，858萬(wàn)元，為預(yù)算的101％，下降3．3％，主要是據(jù)實(shí)償還到期政府債券本金。

收支相抵，預(yù)算平衡。

（二）市本級(jí)其他預(yù)算。

1．政府性基金預(yù)算。收入總計(jì)705，526萬(wàn)元，為預(yù)算的161％，增長(zhǎng)60.7％。其中，本級(jí)收入262，120萬(wàn)元，為預(yù)算的98％，下降3％；轉(zhuǎn)移性收入60，729萬(wàn)元，為預(yù)算的190％，增長(zhǎng)46．5％，主要是新增超長(zhǎng)期特別國(guó)債收入39，408萬(wàn)元；地方政府債券收入382，677萬(wàn)元，為預(yù)算的272％，增長(zhǎng)201％，主要是新增發(fā)行化解存量政府投資項(xiàng)目債券，以及置換存量隱性債務(wù)債券。支出總計(jì)705，526萬(wàn)元，為預(yù)算的161％，增長(zhǎng)60.7％。按照“以收定支”原則安排。其中，本級(jí)支出310，341萬(wàn)元，為預(yù)算的94％，下降0.5％；轉(zhuǎn)移性支出92，100萬(wàn)元，主要是年底下達(dá)的補(bǔ)充政府性基金財(cái)力置換債券47，900萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用；債務(wù)還本支出303，085萬(wàn)元，為預(yù)算的336％，增長(zhǎng)165％，主要是新增化解存量政府投資項(xiàng)目債務(wù)，以及置換存量隱性債務(wù)支出。收支相抵，預(yù)算平衡。

2．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。收入總計(jì)8，064萬(wàn)元，為預(yù)算的101％，增長(zhǎng)5％。支出總計(jì)8，064萬(wàn)元，為預(yù)算的101％，增長(zhǎng)5％。其中，振寧押運(yùn)公司更新車(chē)輛支出100萬(wàn)元，調(diào)出資金7，964萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。

3．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。收入總計(jì)469，681萬(wàn)元，為預(yù)算的103％，增長(zhǎng)2％。支出總計(jì)448，940萬(wàn)元，為預(yù)算的103％，增長(zhǎng)1％。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余20，740萬(wàn)元，滾存結(jié)余402，800萬(wàn)元。其中，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余157，082萬(wàn)元，占比39％；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余237，569萬(wàn)元，占比59％。

（三）市本級(jí)政府債務(wù)情況。

2024年，省政府轉(zhuǎn)貸市本級(jí)政府債券443，554萬(wàn)元。一是新增債券80，212萬(wàn)元。其中，一般債券30，712萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券49，500萬(wàn)元；二是再融資債券90，085萬(wàn)元。其中，一般債券17，565萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券72，520萬(wàn)元；三是化解存量政府投資項(xiàng)目及置換存量隱性債務(wù)債券273，257萬(wàn)元。其中，一般債券12，600萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券260，657萬(wàn)元。根據(jù)規(guī)定，一般債券60，877萬(wàn)元，列一般公共預(yù)算；專(zhuān)項(xiàng)債券382，677萬(wàn)元，列政府性基金預(yù)算。債券資金安排情況，年中預(yù)算調(diào)整已向市六屆人大常委會(huì)第十七次會(huì)議報(bào)告。

經(jīng)省政府批準(zhǔn)，核定市本級(jí)2024年政府債務(wù)限額131.06億元。其中，一般債務(wù)41.83億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)89.23億元。截至2024年12月底，市本級(jí)政府債務(wù)余額126.63億元。其中，一般債務(wù)39.28億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)87.35億元，均未超法定限額。

（四）預(yù)算管理的主要特點(diǎn)。

1．財(cái)稅指標(biāo)向上向好。加強(qiáng)財(cái)稅征管，落實(shí)高質(zhì)量財(cái)源建設(shè)方案。全市一般公共預(yù)算收入可比增長(zhǎng)12.1％，高于全省平均增幅6.7個(gè)百分點(diǎn)，較上年提升4個(gè)位次，稅收占比全省排名第7。

2．重點(diǎn)支出保障有力。足額兌現(xiàn)本級(jí)“三保”支出28．1億元，工資專(zhuān)戶常態(tài)化運(yùn)行，干部待遇足額發(fā)放，單位正常有序運(yùn)轉(zhuǎn)，考核類(lèi)支出全部?jī)冬F(xiàn)，民生支出占比超78％。發(fā)展類(lèi)投入31．8億元，保障“5＋4”產(chǎn)業(yè)發(fā)展、科技創(chuàng)新、城市維護(hù)、鄉(xiāng)村振興、提振消費(fèi)等黨委政府重大決策部署落地見(jiàn)效。

3．開(kāi)源節(jié)流成效明顯。本級(jí)爭(zhēng)資45.76億元，增長(zhǎng)32.4％。其中，專(zhuān)項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付資金33.44億元，是上年的1.64倍。全省市州層面率先出臺(tái)過(guò)緊日子負(fù)面清單，運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)支出壓減10％，集中會(huì)審核減資金2.9億元，執(zhí)行中盤(pán)活、抵頂、統(tǒng)籌資金超4億元。

4．債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范。大財(cái)政體系建設(shè)初見(jiàn)成效，“三資”家底摸清，“三變”進(jìn)程加快，有效債務(wù)拓展。全市爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券88.82億元，增長(zhǎng)87.5％。爭(zhēng)取置換隱性債務(wù)額度94億元，存量隱性債務(wù)累計(jì)化解率超70％，全市15家平臺(tái)公司提前完成隱性債務(wù)清零。

5．財(cái)政改革亮點(diǎn)紛呈。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革獲國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)肯定性批示，大財(cái)政體系建設(shè)、零基預(yù)算改革經(jīng)驗(yàn)呈報(bào)財(cái)政部領(lǐng)導(dǎo)參閱，財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革全省交流推介。金融供應(yīng)鏈公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)獲省級(jí)試點(diǎn)，并在全省率先實(shí)現(xiàn)科創(chuàng)供應(yīng)鏈“鏈鏈融合”，政府采購(gòu)榮獲“優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境卓越獎(jiǎng)”。

盡管今年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但仍存在一些困難和問(wèn)題。一是財(cái)源基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，部分重點(diǎn)企業(yè)掉收，財(cái)政增收后勁不足；二是剛性支出只增不減，財(cái)稅增收壓力較大，收支矛盾較為突出；三是部分單位理財(cái)意識(shí)不強(qiáng)，部分資金使用績(jī)效不高，過(guò)緊日子執(zhí)行不嚴(yán)等。針對(duì)上述問(wèn)題，我們將在2025年預(yù)算編制執(zhí)行中加強(qiáng)源頭管控。

二、2025年市本級(jí)政府預(yù)算安排

（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想。

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十屆三中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，以及習(xí)近平總書(shū)記視察湖北、親臨咸寧重要講話精神，全面落實(shí)中央、省、市決策部署，加快大財(cái)政體系建設(shè)，全面統(tǒng)籌國(guó)有“三資”，提高財(cái)政保障能力；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持過(guò)緊日子，兜牢底線保障重點(diǎn)；深化財(cái)政管理改革，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，提升管理效能，為加快打造武漢都市圈自然生態(tài)公園城市、奮力推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化咸寧實(shí)踐提供堅(jiān)實(shí)支撐。

全市地方一般公共預(yù)算收入目標(biāo)123．7億元，增長(zhǎng)7％。其中，地方稅收收入87億元，增長(zhǎng)8％。地方一般公共預(yù)算支出339億元，下降8.5％（不含當(dāng)年新增一般債券）。加上轉(zhuǎn)移性收支項(xiàng)目，年度收支平衡。

（二）市本級(jí)一般公共預(yù)算。

1．收入總計(jì)785，533萬(wàn)元，下降15．3％（僅預(yù)計(jì)提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入，與2024年快報(bào)數(shù)比，下同）。其中：

（1）一般公共預(yù)算收入309，400萬(wàn)元，增長(zhǎng)7％。其中，地方稅收收入221，300萬(wàn)元，增長(zhǎng)8％；非稅收入88，100萬(wàn)元，增長(zhǎng)4．9％。

（2）轉(zhuǎn)移性收入449，110萬(wàn)元，下降22．2％。其中：

返還性收入24，522萬(wàn)元，與上年持平。其中“增值稅、消費(fèi)稅”兩稅返還11，105萬(wàn)元，“營(yíng)改增”稅收返還10，910萬(wàn)元。

轉(zhuǎn)移支付收入201，456萬(wàn)元，下降47.8％。主要是按照預(yù)算法實(shí)施條例規(guī)定，僅預(yù)計(jì)提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入。其中，一般性轉(zhuǎn)移支付71，567萬(wàn)元、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付117，176萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付12，713萬(wàn)元。

下級(jí)上解收入45，738萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.6％，主要是實(shí)施新一輪購(gòu)房補(bǔ)貼政策，預(yù)期城區(qū)房地產(chǎn)一體化稅收增加。

上年結(jié)轉(zhuǎn)103，634萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.1％，按照上年結(jié)轉(zhuǎn)本年支出情況編列。

調(diào)入資金73，760萬(wàn)元，主要是調(diào)入政府性基金預(yù)算收入20，331萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7，771萬(wàn)元、其他資金45，658萬(wàn)元。

（3）地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入27，023萬(wàn)元，下降55.6％。根據(jù)到期債券據(jù)實(shí)編列。

2．支出總計(jì)785，533萬(wàn)元，下降15．3％。其中：

（1）一般公共預(yù)算支出638，172萬(wàn)元，下降7．3％。

主要支出科目說(shuō)明如下：

一般公共服務(wù)支出78，380萬(wàn)元，增長(zhǎng)11．5％，主要是落實(shí)上級(jí)政策要求，行政事業(yè)單位人員基本工資提標(biāo)。

公共安全支出34，808萬(wàn)元，增長(zhǎng)16．9％，主要是新增公共安全業(yè)務(wù)用房建設(shè)支出。

教育支出52，601萬(wàn)元，增長(zhǎng)8．1％，主要是深化產(chǎn)教融合，加大校企合作，安排職業(yè)教育高質(zhì)量發(fā)展支出增加。

科學(xué)技術(shù)支出23，986萬(wàn)元，下降3．6％，主要是年初預(yù)算暫未預(yù)計(jì)上級(jí)科技專(zhuān)項(xiàng)資金?？茖W(xué)技術(shù)支出占一般公共預(yù)算支出超過(guò)3.3％，達(dá)到考核要求。

文化旅游體育與傳媒支出9，131萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.2％，主要是支持文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加大宣傳促消費(fèi)等投入。

社會(huì)保障和就業(yè)支出79，867萬(wàn)元，增長(zhǎng)12．9％，主要是加大對(duì)機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)助力度。

衛(wèi)生健康支出123，077萬(wàn)元，下降27.8％，主要是上年含國(guó)家區(qū)域醫(yī)療中心建設(shè)中央基建投資2.5億元等因素。

節(jié)能環(huán)保支出16，892萬(wàn)元，下降19．4％，主要是上年含咸寧大道東片區(qū)雨污分流改造工程中央基建投資2，500萬(wàn)元等因素。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出72，661萬(wàn)元，增長(zhǎng)60．1％，主要是促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)止跌企穩(wěn)，安排購(gòu)房補(bǔ)貼2.5億元。

農(nóng)林水支出29，163萬(wàn)元，下降55.7％，主要是上年含有森林防火中央增發(fā)國(guó)債資金4.3億元。

交通運(yùn)輸支出12，113萬(wàn)元，下降38．5％，主要是上年含國(guó)省道路面改造補(bǔ)助資金。

資源勘探工業(yè)信息等支出26，023萬(wàn)元，下降55．4％，主要是上年含補(bǔ)充重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金支出3億元。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出4，491萬(wàn)元，下降44.3％，主要是上年含以舊換新等促消費(fèi)補(bǔ)助資金2，150萬(wàn)元。

自然資源海洋氣象等支出9，405萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.1％，主要是耕地占補(bǔ)平衡收入安排的支出增加。

住房保障支出39，158萬(wàn)元，增長(zhǎng)119．3％，主要是保障性安居工程項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)本年支出增加。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5，252萬(wàn)元，下降33．6％，主要是上年含災(zāi)害應(yīng)急能力提升增發(fā)國(guó)債資金。

預(yù)備費(fèi)安排6，500萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.02％，符合法定要求。

債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出12，300萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8％，據(jù)實(shí)安排到期一般債券付息等支出。

（2）轉(zhuǎn)移性支出107，646萬(wàn)元，下降49．2％。其中，上解上級(jí)支出50，650萬(wàn)元，增長(zhǎng)7％，主要是上解省級(jí)支出隨稅收增長(zhǎng)而增加；補(bǔ)助下級(jí)支出30，077萬(wàn)元，下降50．8％，主要是年初預(yù)算暫未預(yù)計(jì)市級(jí)轉(zhuǎn)撥省對(duì)縣（市、區(qū)）專(zhuān)款；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出26，919萬(wàn)元，下降74％，主要是加快支出進(jìn)度，結(jié)轉(zhuǎn)支出減少。

（3）債務(wù)還本支出39，715萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.9％，主要是據(jù)實(shí)償還到期一般債券本金。

3．收支相抵，預(yù)算平衡。

（三）市本級(jí)政府性基金預(yù)算。

收入總計(jì)422，197萬(wàn)元，下降40.2％。其中，土地出讓收入240，683萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.1％，主要是預(yù)期房地產(chǎn)市場(chǎng)止跌回穩(wěn)，土地出讓收入增加；城市配套費(fèi)4，000萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.9％，主要是加大清欠力度；污水處理費(fèi)4，946萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.4％；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入50，324萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.7％，主要是單位據(jù)實(shí)兌付到期債務(wù)本息。上級(jí)補(bǔ)助收入1，500萬(wàn)元，年初預(yù)算暫未預(yù)計(jì)超長(zhǎng)期特別國(guó)債收入；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入73，840萬(wàn)元，主要是補(bǔ)充政府性基金財(cái)力置換債券收入47，900萬(wàn)元；調(diào)入資金2，177萬(wàn)元，主要用于兌付抗疫特別國(guó)債到期本金。再融資債券轉(zhuǎn)貸收入44，727萬(wàn)元，根據(jù)債券到期情況據(jù)實(shí)編列。

支出總計(jì)422，197萬(wàn)元，下降40.2％，按照“以收定支”原則安排。其中，國(guó)有土地出讓金支出227，881萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.8％；城市配套費(fèi)安排支出4，058萬(wàn)元、污水處理費(fèi)安排支出4，946萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)用18，501萬(wàn)元，下降5.4％；體彩、福彩公益金等安排支出1，038萬(wàn)元；調(diào)出資金20，331萬(wàn)元，主要是調(diào)入一般公共預(yù)算安排一般債券付息和鄉(xiāng)村振興銜接支出；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6，816萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債還本上解支出6，380萬(wàn)元；債務(wù)還本支出115，958萬(wàn)元。

收支相抵，預(yù)算平衡。

（四）市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

收支總計(jì)7，771萬(wàn)元，下降3．6％，全部調(diào)入一般公共預(yù)算安排。收支相抵，預(yù)算平衡。

（五）市本級(jí)社保基金預(yù)算。

收入總計(jì)484，031萬(wàn)元，增長(zhǎng)3％。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金51，633萬(wàn)元，下降2％；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金185，350萬(wàn)元，增長(zhǎng)6％；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金247，048萬(wàn)元，增長(zhǎng)2％。

支出總計(jì)462，684萬(wàn)元，增長(zhǎng)3％。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金54，163萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金170，483萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金238，038萬(wàn)元。

當(dāng)年收支結(jié)余21，347萬(wàn)元，滾存結(jié)余424，147萬(wàn)元。其中，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余166，093萬(wàn)元，占比39％；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余252，436萬(wàn)元，占比59％。

三、確保預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的措施

2025年，我們將圍繞中央、省、市重大決策部署，認(rèn)真履職盡責(zé)，重點(diǎn)做好以下工作：

（一）強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。一是出臺(tái)新一輪市與兩區(qū)財(cái)政體制，支持咸寧高新區(qū)體制機(jī)制改革，落實(shí)企業(yè)市域內(nèi)易地投資機(jī)制，激發(fā)招商引資、培植財(cái)源積極性。二是支持構(gòu)建“5＋4”產(chǎn)業(yè)體系，加大項(xiàng)目前期費(fèi)投入，落實(shí)助企紓困政策，支持產(chǎn)業(yè)倍增、科技賦能、動(dòng)力培育、能級(jí)提升、幸福咸寧“五大行動(dòng)”。三是用好一攬子增量政策，支持專(zhuān)項(xiàng)債券用于土地儲(chǔ)備、收購(gòu)存量商品房，支持“兩新”“兩重”，實(shí)施購(gòu)房補(bǔ)貼，推動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng)止跌回穩(wěn)。四是落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記考察湖北、親臨咸寧重要講話精神，全力以赴爭(zhēng)資金、爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)政策。

（二）加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是全面統(tǒng)籌。將依托行政權(quán)力、政府信用、國(guó)有資源資產(chǎn)獲取的收入，全部納入預(yù)算管理。二是優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持習(xí)慣過(guò)緊日子，出臺(tái)第二批負(fù)面清單，持續(xù)壓減非剛性、非重點(diǎn)支出。三是保障重點(diǎn)。兜牢“三保”底線，確保民生支出占比穩(wěn)定在78％左右；支持市域戰(zhàn)略規(guī)劃體系、供應(yīng)鏈體系、養(yǎng)老服務(wù)體系等建設(shè)，確保提振消費(fèi)、流域綜合治理、“雙集中”發(fā)展、科技創(chuàng)新等黨委政府重大決策部署落地見(jiàn)效。

（三）深化改革創(chuàng)新，完善財(cái)政治理體系。一是加快大財(cái)政體系建設(shè)，支持國(guó)企功能性改革，整合產(chǎn)業(yè)基金、供應(yīng)鏈等資源，做好“三確”、推動(dòng)“三變”、盤(pán)活“三資”，賦能經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。二是深化零基預(yù)算改革、財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，提升財(cái)政管理績(jī)效。三是穩(wěn)妥推進(jìn)隱性債務(wù)置換，加快退平臺(tái)進(jìn)程，強(qiáng)化庫(kù)款管理、社保基金管理，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

（四）嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，主動(dòng)接受人大監(jiān)督。落實(shí)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法，加大財(cái)政監(jiān)督指導(dǎo)力度，強(qiáng)化預(yù)算約束，做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。全面貫徹預(yù)算法及實(shí)施條例，加強(qiáng)預(yù)算合規(guī)性審核，嚴(yán)格落實(shí)人大批準(zhǔn)的預(yù)算及各項(xiàng)決議，認(rèn)真整改人大預(yù)算審查意見(jiàn)，積極落實(shí)審計(jì)監(jiān)督要求，持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)。

名詞解釋

1．全口徑預(yù)算：指政府收支全部納入預(yù)算，建立一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系。

2．一般公共預(yù)算：指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

3．留抵退稅政策：近年來(lái)，為提振市場(chǎng)主體信心、激發(fā)市場(chǎng)主體活力，我國(guó)對(duì)部分行業(yè)實(shí)施了增值稅期末留抵稅額退還政策。2022年4月和7月，國(guó)家兩次擴(kuò)大政策實(shí)施行業(yè)范圍，一次性退還存量留抵稅額，并按月全額退還增量留抵稅額。

4．預(yù)算管理一體化：以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會(huì)計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全過(guò)程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保證各級(jí)預(yù)算管理規(guī)范高效。

5．轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府按照有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金，包括一般性轉(zhuǎn)移支付、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。

6．稅收返還：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革、2016年全面推開(kāi)營(yíng)改增試點(diǎn)改革后，對(duì)原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償，包括增值稅、消費(fèi)稅返還，所得稅基數(shù)返還，成品油稅費(fèi)改革稅收返還，以及增值稅“五五分享”稅收返還。

7．一般債券：指為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行，主要以一般公共預(yù)算收入作為還本付息資金來(lái)源的政府債券。

8．調(diào)入（調(diào)出）資金：指不同預(yù)算性質(zhì)資金之間相互調(diào)入（調(diào)出）的資金。

9．結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金：指當(dāng)年預(yù)算已執(zhí)行但未完成，或者因故未執(zhí)行，下一年度需要按照原用途繼續(xù)使用的資金。

10．一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)為均衡地區(qū)間基本財(cái)力，促進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化，補(bǔ)助給下級(jí)統(tǒng)籌安排使用的資金。

11．專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)為了實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展目標(biāo)給予下級(jí)，并由接受轉(zhuǎn)移支付的下級(jí)按照上級(jí)規(guī)定的用途安排使用的預(yù)算資金。

12．政府性基金預(yù)算：指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

13．專(zhuān)項(xiàng)債券：指為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行、以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或者專(zhuān)項(xiàng)收入作為還本付息資金來(lái)源的政府債券。

14．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。

15．滾存結(jié)余：指截至年末的累計(jì)結(jié)余。

16．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指對(duì)國(guó)有資本收益作出安排的收支預(yù)算。

17．地方政府債券：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由財(cái)政部代理或者地方財(cái)政自主發(fā)行和償還的政府債券。

18．直達(dá)資金：中央財(cái)政實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金，主要用于保就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體。

19．隱性債務(wù)：指地方政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財(cái)政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)，主要包括地方國(guó)有企事業(yè)單位等替政府舉借，由政府提供擔(dān)保或者財(cái)政資金支持償還的債務(wù)；地方政府在設(shè)立政府投資基金、開(kāi)展政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等過(guò)程中，通過(guò)約定回購(gòu)?fù)顿Y本金、承諾保底收益等形成的政府中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)。

20．零基預(yù)算：指在編制預(yù)算時(shí)，所有預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，不考慮以往情況，從根本上分析每項(xiàng)預(yù)算支出的必要性和數(shù)額大小，不以歷史為基礎(chǔ)作修修補(bǔ)補(bǔ)，在年初重新審查每項(xiàng)活動(dòng)對(duì)實(shí)現(xiàn)支出目標(biāo)的意義和效果，重新安排各項(xiàng)支出活動(dòng)的優(yōu)先次序，并據(jù)此決定資金資源的分配。

21．民生支出：指與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、衛(wèi)生健康、文體傳媒、農(nóng)林水利、社保就業(yè)等方面的支出，以及與人民群眾生活密切相關(guān)的公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面支出。

22．“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。

23．“三保”：指保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。

24．財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革：按照壓實(shí)主體責(zé)任、強(qiáng)化監(jiān)督管理、提高資金績(jī)效的基本原則，在明確單位資金所有權(quán)、使用權(quán)、財(cái)務(wù)自主權(quán)和債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，將市直單位的會(huì)計(jì)核算管理方式分為獨(dú)立核算、部門(mén)核算、集中報(bào)賬三類(lèi)。通過(guò)構(gòu)建全方位監(jiān)管體系，全面提升財(cái)會(huì)隊(duì)伍素質(zhì)，加大監(jiān)督檢查力度、頻次，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督結(jié)果應(yīng)用和責(zé)任追究等促進(jìn)政府理財(cái)科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化。

25．化解存量政府投資項(xiàng)目及置換存量隱性債務(wù)債券：為貫徹落實(shí)中央一攬子增量化債政策，每年在新增專(zhuān)項(xiàng)債限額中專(zhuān)門(mén)安排一定規(guī)模用于支持化解存量政府投資項(xiàng)目債務(wù)的債券，以及一次性增加較大規(guī)模債務(wù)限額置換地方政府存量隱性債務(wù)的債券。通過(guò)發(fā)行利率更低、周期更長(zhǎng)的政府債券，置換舉債成本高、周期短的隱性債務(wù)。