關(guān)于2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告

––––2024年12月30日在咸寧市第六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議上

市審計(jì)局局長??袁國華

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請予審議。

一、審計(jì)整改工作部署推進(jìn)情況

市委、市政府認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，高度重視、高位推進(jìn)審計(jì)查出問題的整改工作。市委副書記、市長楊軍同志主持召開了咸寧市審計(jì)查出問題整改工作專題會(huì)議，對本年度審計(jì)查出的問題安排部署了整改工作，要求各地各有關(guān)部門要堅(jiān)決扛牢審計(jì)整改的政治責(zé)任，摒棄“過關(guān)”思想和“一般”標(biāo)準(zhǔn)，不折不扣抓好整改落實(shí)。市審計(jì)局對審計(jì)整改情況加強(qiáng)跟蹤督促核查，明確各個(gè)問題的推進(jìn)整改責(zé)任人，對整改情況進(jìn)行核實(shí)后，實(shí)行動(dòng)態(tài)銷號(hào)與管理。各部門、各相關(guān)單位積極采納審計(jì)意見建議，堅(jiān)持“治已病、防未病”，深挖問題根源，以問題整改為抓手，舉一反三、標(biāo)本兼治，建立健全了相關(guān)長效機(jī)制。今年以來，相關(guān)部門和單位根據(jù)審計(jì)查出問題，修訂完善規(guī)章制度106項(xiàng)，確保整改有成效、見長效。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況

《審計(jì)工作報(bào)告》反映的6個(gè)方面224項(xiàng)具體問題，截至2024年11月底（以下均為截至11月底的整改情況），已整改完成188項(xiàng)，正在整改36項(xiàng)；審計(jì)查出的違紀(jì)違規(guī)問題共整改5.19億元，其中：上繳財(cái)政資金0．83億元，促進(jìn)資金撥付、結(jié)轉(zhuǎn)使用2.11億元，歸還原渠道資金0．03億元，在預(yù)算編制和管理中予以規(guī)范0.88億元，通過調(diào)整賬務(wù)等其它方式整改1.34億元。

（一）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于預(yù)算分配管理方面的問題。市財(cái)政局已將代編項(xiàng)目結(jié)余指標(biāo)全部統(tǒng)籌收回；高新區(qū)財(cái)金局積極推進(jìn)國庫集中支付改革。

2．關(guān)于財(cái)政資金統(tǒng)籌方面的問題。市財(cái)政局和高新區(qū)財(cái)金局已將收入6568.57萬元繳庫；高新區(qū)財(cái)金局已將存量資金1425.22萬元繳庫。

3．關(guān)于暫付性款項(xiàng)清理方面的問題。高新區(qū)管委會(huì)已制定暫付性款項(xiàng)清理方案。

（二）市直部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于部門預(yù)決算編報(bào)不夠完整準(zhǔn)確的問題。市財(cái)政局通過加強(qiáng)培訓(xùn)、強(qiáng)化監(jiān)管等措施，落實(shí)部門主體責(zé)任，增強(qiáng)預(yù)算約束力。相關(guān)部門通過深化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、完善制度、與責(zé)任人進(jìn)行提醒談話等方式，規(guī)范預(yù)決算編制流程。

2．關(guān)于過緊日子要求和財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行不嚴(yán)的問題。5個(gè)部門已規(guī)范非稅收入征繳；3個(gè)部門對相關(guān)責(zé)任人批評教育或約談、給予誡勉處分；5個(gè)部門通過完善管理制度、收回違規(guī)列支的費(fèi)用、退還重復(fù)報(bào)賬費(fèi)用等方式規(guī)范財(cái)政管理；2個(gè)部門正加快進(jìn)度，已完成9個(gè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算，并報(bào)市財(cái)政局審核；2個(gè)部門強(qiáng)化政府采購管理。

3．關(guān)于項(xiàng)目績效管理仍存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。6個(gè)部門通過強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、修訂績效管理辦法以及對相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行提醒談話等方式，規(guī)范績效管理；5個(gè)部門推動(dòng)加快項(xiàng)目建設(shè)和資金支付進(jìn)度，切實(shí)提高資金使用績效。

（三）民生領(lǐng)域政策執(zhí)行和資金審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于義務(wù)教育政策落實(shí)和資金管理使用審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。咸安區(qū)出臺(tái)相關(guān)政策，招聘和引入教師，規(guī)范教育系統(tǒng)工程建設(shè)；理順閑置資產(chǎn)權(quán)屬，避免閑置浪費(fèi)；科學(xué)調(diào)整薄改項(xiàng)目學(xué)校建設(shè)規(guī)劃，加強(qiáng)學(xué)校往來款項(xiàng)的管理，完善食堂報(bào)賬手續(xù)。

2．關(guān)于就業(yè)補(bǔ)助資金和失業(yè)保險(xiǎn)基金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。市人社局建立健全勞務(wù)派遣名錄庫；建立勞務(wù)派遣單位管理臺(tái)賬，監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營情況；加強(qiáng)見習(xí)基地資格審核；印發(fā)制度，加快資金撥付；追回違規(guī)發(fā)放資金。

3．關(guān)于落實(shí)鄉(xiāng)村振興銜接資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。赤壁市對相關(guān)人員進(jìn)行批評，完善管理制度，對污水處理設(shè)施確權(quán)；并收回2023年投資收益款4萬元。

（四）國有資源資產(chǎn)管理審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。高投集團(tuán)通過建章立制、法律訴訟等方式開展整改；已調(diào)整賬表等1831.61萬元，收回租金212.04萬元；促進(jìn)項(xiàng)目貸款資金使用12245.77萬元，退回剩余貸款資金；明確3處資產(chǎn)權(quán)屬。

2．關(guān)于行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。10家單位據(jù)實(shí)調(diào)賬；2家單位完善固定資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)；2家單位盤活閑置資產(chǎn)；1家單位將6臺(tái)空調(diào)移交公物倉；1家單位補(bǔ)繳租金14萬元；2家單位采用收回未規(guī)范使用資產(chǎn)、資產(chǎn)備案并對相關(guān)人員進(jìn)行約談的方式進(jìn)行整改。

3．關(guān)于國有自然資源資產(chǎn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。陸水湖濕地公園對相關(guān)人員進(jìn)行了批評教育，加強(qiáng)履約監(jiān)管；根據(jù)合同約定追究中標(biāo)單位違約責(zé)任；做好陸水湖環(huán)境治理；建章立制，對違規(guī)支出調(diào)賬處理；落實(shí)工程量，加強(qiáng)工程監(jiān)管。

（五）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于政府債券資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。市住新局已對3個(gè)一般債項(xiàng)目辦理竣工驗(yàn)收，編制績效自評表，完善相關(guān)制度；2家單位37個(gè)項(xiàng)目已編報(bào)財(cái)務(wù)決算并送市財(cái)政局審核。

2．關(guān)于水利專項(xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。嘉魚縣已制定縣級(jí)報(bào)賬制實(shí)施細(xì)則和相關(guān)制度，加快資金撥付；對相關(guān)責(zé)任人和單位進(jìn)行約談；對項(xiàng)目代理機(jī)構(gòu)記分處罰；規(guī)范項(xiàng)目檔案管理；對安全鞏固提升工程辦理竣工驗(yàn)收。

3．關(guān)于優(yōu)化營商環(huán)境相關(guān)政策落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。相關(guān)單位已將違規(guī)收取的資金退還給相關(guān)企業(yè)；高新區(qū)管委會(huì)補(bǔ)發(fā)科技成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)補(bǔ)資金6萬元；3家單位收回違規(guī)發(fā)放的獎(jiǎng)補(bǔ)資金。

（六）政府投資項(xiàng)目審計(jì)整改情況。

1．關(guān)于擴(kuò)大有效投資政策落實(shí)不到位的問題。4個(gè)縣市區(qū)按規(guī)定申報(bào)2024年政府投資計(jì)劃，2個(gè)縣針對該問題完善制度；6個(gè)縣市區(qū)規(guī)范政府投資項(xiàng)目管理，調(diào)整“三庫”；5個(gè)縣市區(qū)將81個(gè)政府投資項(xiàng)目調(diào)整至“三庫”。

2．關(guān)于重大項(xiàng)目建設(shè)管理不規(guī)范的問題。相關(guān)單位對61個(gè)項(xiàng)目確定建設(shè)規(guī)模，積極推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施；32個(gè)項(xiàng)目規(guī)范預(yù)留保證金；22個(gè)項(xiàng)目分別采取加強(qiáng)制度建設(shè)、督促跟蹤單位補(bǔ)全資料、對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行約談或處罰、及時(shí)支付工程款等方式整改；完成3個(gè)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目實(shí)施；6個(gè)縣市區(qū)督促建設(shè)、施工單位規(guī)范基建程序，完成項(xiàng)目竣工驗(yàn)收、圖紙圖審工作及補(bǔ)辦施工許可證。

三、正在整改中的問題及后續(xù)工作安排

截至11月底，還有部分問題沒有徹底整改到位。主要是：一是涉及面廣、整改周期長，需逐步消化解決的問題；二是部分歷史遺留問題，程序復(fù)雜，需統(tǒng)籌協(xié)調(diào)有序解決；三是受多重因素制約，短期內(nèi)資金收繳難度大，個(gè)別還涉及司法訴訟的問題。

對未整改到位的問題，相關(guān)部門和企業(yè)已制定了整改計(jì)劃，明確了時(shí)間節(jié)點(diǎn)，下一步將按照計(jì)劃有序推進(jìn)。審計(jì)機(jī)關(guān)將持續(xù)加強(qiáng)對審計(jì)整改的跟蹤督促，對未完成整改的問題，加快落實(shí)、一抓到底；對已完成整改的問題，強(qiáng)化建章立制，適時(shí)組織“回頭看”，確保整改合規(guī)到位，防止問題反彈。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指引，全面貫徹黨的二十大精神，深入領(lǐng)會(huì)習(xí)近平總書記關(guān)于咸寧工作、審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)中央和省委、市委審計(jì)委員會(huì)工作要求，自覺接受市人大常委會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督，依法忠實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，做到如臂使指、如影隨形、如雷貫耳！以高質(zhì)量審計(jì)監(jiān)督服務(wù)保障咸寧高質(zhì)量發(fā)展，為咸寧建設(shè)武漢都市圈自然生態(tài)公園城市作出新的更大貢獻(xiàn)！